Regulatory News:

IMPLANET (Paris:IMPL) (Euronext : IMPL, FR0010458729, éligible PEA-PME),
société de technologies médicales spécialisée dans les implants
vertébraux et les implants de chirurgies du genou, annonce aujourd?hui
les modalités de son augmentation de capital avec maintien du droit
préférentiel de souscription pour un produit brut d?environ 10 millions
d?euros (hors clause d?extension).

Le produit de l?émission est destiné à fournir au groupe Implanet les
moyens de financer son activité déficitaire et les échéances futures de
remboursement de ses emprunts (à hauteur d?environ 2,8 M?, dont 1,1 M?
au cours des 12 prochains mois) et par voie de conséquence, de
contribuer au financement de la continuité de l?exploitation.

Au-delà des éléments mentionnés ci-dessus, le groupe Implanet consacrera
6,9 M? au financement de son développement et plus particulièrement (par
ordre de priorité) :

  • à la poursuite du développement commercial de la gamme d?implant
    JAZZ
    pour un montant d?environ 3,1 M? (dont 1,2 M? au cours des 12
    prochains mois) par le recrutement de forces de vente et marketing
    supplémentaires, notamment aux États-Unis ;
  • à la poursuite de l?effort de R&D pour un montant d?environ
    1,5 M? (dont 0,5 M? au cours des 12 prochains mois) afin de transformer
    l?implant JAZZ en une véritable plateforme technologique
    , visant à
    offrir aux chirurgiens du rachis une gamme complète d?implants
    s?adressant à des segments de marché plus spécifiques ; et
  • au financement des études cliniques et médico-économiques de
    premier plan
    pour un montant d?environ 2,3 M? (dont 1 M? au cours
    des 12 prochains mois) afin d?accélérer l?adoption de JAZZ dans les
    cas de grandes déformations de la scoliose et d?étendre son
    utilisation dans les chirurgies du rachis dégénératif.

Pour rappel, au cours de l?exercice 2014, le groupe Implanet a réalisé
un chiffre d?affaires de 7,0 M? avec une croissance de +28% (hors
Hanche) et l?activité Rachis a été marquée par une très forte
progression (+138%).

Afin de permettre à ses actionnaires de participer au développement du
groupe Implanet, la Société a opté pour une augmentation de capital avec
maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires (« DPS
»). Les DPS confèrent à un actionnaire le droit de souscrire en priorité
à un nombre d?actions nouvelles proportionnel au nombre d?actions qu?il
possède, afin que sa participation au capital de la Société ne soit pas
diluée. Le DPS est également cessible pendant toute la durée de
souscription par les actionnaires qui ne souhaiteraient pas participer à
l?opération.

Engagements de souscription des investisseurs

2 actionnaires de la Société parmi les investisseurs dits
« historiques » se sont engagés à souscrire à la présente augmentation
de capital. De nouveaux investisseurs se sont par ailleurs engagés à
acquérir et exercer l?ensemble des DPS qui leur sont cédés par certains
actionnaires de la Société.

Au total, les engagements de souscription, tant à titre irréductible que
réductible, des actionnaires et des investisseurs représentent au total
au maximum 2.726.407 actions nouvelles, soit un montant maximum de 6,1
millions d?euros.

Par ailleurs, 8 actionnaires et 2 investisseurs se sont engagés
irrévocablement, dans l?hypothèse où l?augmentation de capital envisagée
n?aurait pas été souscrite, tant à titre irréductible que réductible, à
hauteur d?au moins 75% du montant envisagé, à souscrire les actions qui
leur seraient alors allouées par le conseil d?administration de la
Société afin d?atteindre le seuil de 75% du montant de l?augmentation de
capital envisagée. Ces engagements représentent au total 535.775 actions
nouvelles, soit un montant maximum de 1,2 millions d?euros.

Principales modalités de l?augmentation de capital

L?augmentation de capital sera réalisée avec maintien du DPS et
entraînera la création de 4.319.616 actions nouvelles au prix unitaire
de 2,25 ? représentant un produit brut, prime d?émission incluse,
d?environ 9,7 M?. Ce nombre d?actions nouvelles est susceptible d?être
porté à un maximum de 5.155.122 actions nouvelles, soit un produit brut
maximum, prime d’émission incluse, d?environ 11,6 M?, en cas d?exercice
intégral de la clause d?extension dans l?hypothèse où, avant le 27
février 2014, la totalité des droits donnant accès au capital d?Implanet
exerçables à ce jour seraient exercés (à l?exclusion de ceux dont les
bénéficiaires, tous mandataires sociaux de la Société, se sont engagés
irrévocablement à ne pas les exercer et des 530.000 bons d?émission
d?actions émis par la Société au profit de Kepler Cheuvreux qui sont
exerçables exclusivement à la demande de la Société).

Chaque actionnaire d?Implanet recevra un DPS par action enregistrée
comptablement sur son compte-titres à l?issue de la journée comptable du
20 février 2015. 5 DPS permettront aux titulaires de souscrire à titre
irréductible 4 actions nouvelles.

La valeur théorique de chaque DPS est de 0,71 ?, sur la base du cours de
clôture de l?action Implanet du 17 février 2015, soit 3,84 ?.

Le prix de souscription fait apparaître une décote faciale de 41,41% par
rapport au cours de clôture de l?action Implanet du 17 février 2015 et
une décote de 28,19% par rapport à la valeur théorique de l?action
ex-droit.

Les souscriptions à titre réductible sont autorisées.

L?offre sera ouverte au public uniquement en France.

ODDO & Cie et SwissLife Banque Privée agiront en qualité de Chefs de
File et Teneurs de Livre Associés de l?opération.

Calendrier indicatif

La période de souscription des actions nouvelles sera ouverte du 23
février 2015 jusqu?à la clôture de la séance de bourse du 6 mars 2015.
Pendant cette période, les DPS seront cotés sur Euronext à Paris sous le
code ISIN FR0012558682. Les DPS non exercés seront caducs de plein droit
à la fin de la période de souscription, soit le 6 mars 2015 à la clôture
de la séance de bourse.

Le règlement-livraison et la cotation des actions nouvelles sont prévus
le 20 mars 2015. Les actions nouvelles porteront jouissance courante.
Elles seront immédiatement assimilées aux actions existantes de la
Société et seront négociées sur la même ligne sous le code ISIN
FR0010458729.

Réalisations et faits marquants : une année 2014 riche en
développements

Depuis le début de l?exercice 2014, Implanet a poursuivi son plan de
marche annoncé lors de l?introduction en bourse afin d?accélérer son
développement avec plusieurs réalisations majeures :

Maximisation de l?adoption de JAZZ

  • en scoliose, publication d?une étude sur la restauration des
    équilibres frontaux et sagittaux en chirurgie des scolioses de
    l?adolescent ;
  • dans le dégénératif, publication d?une étude démontrant l?efficacité
    en protection des vis implantées dans des vertèbres de patients
    atteints de pathologies ostéo-dégénératives ;
  • premier résultats encourageants d?une étude réalisée par la Mayo
    Clinic sur la biomécanique in-vitro en dégénératif sur spécimen
    ostéoporotiques.

Extension de la gamme de produits

  • développement de la plateforme technologique JAZZ ;
  • adaptation des versions de JAZZ aux différents diamètres de tiges
    existants sur le marché ;
  • rationalisation des dossiers règlementaires CE et FDA pour l?ensemble
    de la gamme ;
  • validation d?une première génération d?instruments en chirurgie moins
    invasive ;

Déploiement commercial à grande échelle

  • accélération de l?activité aux États-Unis avec la signature de 25
    contrats avec des partenaires commerciaux, et le renforcement
    significatif des équipes de Management (3 Directeurs Commerciaux, 1
    Directeur Marketing et Formation, 2 Administrateurs indépendants et 1
    Conseiller Médical) ;
  • structuration de l?équipe commerciale dans le reste du monde : 1
    Directeur Commercial pour l?Europe, 1 Responsable Produit pour
    l?international et 1 Responsable Formation.

Information du public

Le prospectus visé par l?Autorité des marchés financiers (l?« AMF ») le
18 février 2015 sous le numéro 15-055 est composé du document de
référence d?Implanet enregistré le 12 janvier 2015 sous le numéro
R.15-004, d?une note d?opération et d?un résumé du prospectus (inclus
dans la note d?opération).

Mise à disposition du prospectus – Des copies du prospectus sont
disponibles sans frais auprès d?IMPLANET, Technopole Bordeaux
Montesquieu, Allée François Magendie, 33650 Martillac (www.implanet.com)
et de l?AMF (www.amf-france.org).

Facteurs de risque – IMPLANET attire l?attention du public sur le
chapitre 4 « Facteurs de risques » du document de référence enregistré
auprès de l?AMF et sur la section 2 « Facteurs de risques » de la note
d?opération.

À propos d?IMPLANET

Fondée en 2007, IMPLANET est une société de technologies médicales
fabriquant des implants haut de gamme destinés à la chirurgie
orthopédique. Son produit phare, l?implant de dernière génération JAZZ,
est destiné à améliorer le traitement des pathologies rachidiennes
nécessitant une intervention de fusion vertébrale. La plateforme
d?orthopédie éprouvée de IMPLANET, reposant sur une parfaite maîtrise de
la traçabilité de ses produits, lui confère une capacité avérée à
valoriser cette innovation. Protégé par 4 familles de brevets
internationaux, JAZZ a obtenu l?autorisation réglementaire 510(k) de la
Food and Drug Administration (FDA) aux États-Unis et le marquage CE.
IMPLANET emploie 45 collaborateurs et a réalisé un chiffre d?affaires de
7,0 millions d?euros en 2014. Plus d?informations sur www.implanet.com.

Basée près de Bordeaux en France, IMPLANET a ouvert depuis 2013 une
filiale aux États-Unis (Boston).

IMPLANET est cotée au compartiment C du marché réglementé d?Euronext à
Paris.

Mnémo : IMPL – Codes ISIN : FR0010458729

Avertissement

Ce communiqué et les informations qu?il contient ne constituent ni une
offre de vente ou d?achat ni la sollicitation de vente ou d?achat
d?actions ou de droits préférentiels de souscription d?Implanet.

Le présent communiqué et le prospectus visé par l?Autorité des marchés
financiers contiennent des déclarations prospectives. Aucune garantie ne
peut être donnée quant à la réalisation de ces déclarations prospectives
qui sont soumises à des risques tels que, notamment, ceux décrits dans
le prospectus de la Société, et à l?évolution de la conjoncture
économique, des marchés financiers et des marchés sur lesquels Implanet
est présente.

Espace économique européen

L?offre est ouverte au public en France.

S?agissant des États membres de l?Espace économique européen autres que
la France (les « États Membres ») ayant transposé la Directive
Prospectus, aucune action n?a été entreprise et ne sera entreprise à
l?effet de permettre une offre au public de titres rendant nécessaire la
publication d?un prospectus dans l?un ou l?autre des États membres. Par
conséquent, les droits préférentiels de souscription, les actions
nouvelles ou autres titres mentionnés dans ce communiqué de presse
peuvent être offerts dans les États membres uniquement :

  • à des investisseurs qualifiés, tels que définis dans la Directive
    Prospectus ;
  • à moins de 100, ou si l?État membre a transposé la disposition
    concernée de la Directive Prospectus Modificative, 150 personnes
    physiques ou morales (autres que des investisseurs qualifiés tels que
    définis dans la Directive Prospectus Modificative) par État membre ; ou
  • dans des circonstances entrant dans le champ d?application de
    l?article 3(2) de la Directive Prospectus.

Pour les besoins du présent paragraphe, (i) l?expression « offre au
public de titres » dans un État membre donné signifie toute
communication adressée à des personnes, sous quelque forme et par
quelque moyen que ce soit, et présentant une information suffisante sur
les conditions de l?offre et sur les valeurs mobilières objet de
l?offre, pour permettre à un investisseur de décider d?acheter ou de
souscrire ces valeurs mobilières, telle que cette définition a été, le
cas échéant, modifiée dans l?État membre considéré, (ii) l?expression «
Directive Prospectus » signifie la Directive 2003/71/CE du 4 novembre
2003, telle que transposée dans l?État membre (telle que modifiée, y
compris par la Directive Prospectus Modificative dès lors que celle-ci
aura été transposée par chaque État membre) et (iii) l?expression «
Directive Prospectus Modificative » signifie la Directive 2010/73/UE du
Parlement européen et du Conseil du 24 novembre 2010. Ces restrictions
de vente concernant les États membres s?ajoutent à toute autre
restriction de vente applicable dans les États membres ayant transposé
la Directive Prospectus.

Royaume-Uni

Le présent communiqué de presse ne contient pas ou ne constitue pas une
invitation, un encouragement ou une incitation à investir. Le présent
communiqué de presse est destiné uniquement aux personnes (1) qui ne se
trouvent pas au Royaume-Uni ; (2) qui sont des investment professionals
répondant aux dispositions de l?Article 19(5) du Financial Services and
Markets Act 2000 (Financial Promotion) Order 2005 (tel qu?amendé) (l?«
Ordonnance ») ; (3) qui sont des personnes répondant aux dispositions de
l?article 49(2)(a) à (d) (« high net worth companies, unincorporated
associations, etc. ») de l?Ordonnance ; ou (4) qui sont des personnes à
qui une invitation ou une incitation à réaliser une activité
d?investissement (au sens du Service Financial Market Act 2000) dans le
cadre de l?émission ou de la vente de valeurs mobilières pourrait être
légalement communiquée ou avoir pour effet d?être communiquée (ces
personnes mentionnées en (1), (2), (3) et (4) étant ensemble désignées
comme « Personnes Habilitées »).

Le présent communiqué de presse est uniquement destiné aux Personnes
Habilitées et ne doit pas être utilisé ou invoqué par des personnes non
habilitées. Tout investissement ou toute activité d?investissement en
relation avec le présent communiqué de presse est réservé aux Personnes
Habilitées et ne peut être réalisé que par des Personnes Habilitées.

Le présent communiqué ne constitue pas un prospectus approuvé par la
Financial Services Authority ou par toute autorité de régulation au
Royaume-Uni au sens de la Section 85 du Financial Services and Markets
Act 2000.

États-Unis

Le présent communiqué ne constitue pas une offre de vente de valeurs
mobilières ou la sollicitation d?une offre d?achat de valeurs mobilières
aux Etats-Unis. Les valeurs mobilières mentionnées dans le présent
document n?ont pas été, et ne seront pas, enregistrées au titre du U.S.
Securities Act of 1933, tel que modifié (le « Securities Act »), et ne
peuvent être offertes ou vendues aux Etats-Unis en l?absence
d?enregistrement ou de dispense d?enregistrement au titre du Securities
Act. Implanet n?a pas l?intention d?enregistrer l?offre en totalité ou
en partie aux États-Unis ni de faire une offre au public aux États-Unis.

Canada, Australie et Japon

Les actions nouvelles et les droits préférentiels de souscription ne
pourront être offerts, vendus ou acquis au Canada, en Australie ou au
Japon.

RÉSUMÉ DU PROSPECTUS

Visa n° 15-055 en date du 18 février 2015 de l?AMF

Le résumé se compose d?une série d?informations clés, désignées sous le
terme d?« Éléments », qui sont présentés en cinq sections A à E et
numérotées de A.1 à E.7.

Ce résumé contient l?ensemble des Éléments devant figurer dans le résumé
d?un prospectus relatif à cette catégorie de valeurs mobilières et à ce
type d?émetteur. Tous les Éléments ne devant pas être renseignés, la
numérotation des Éléments dans le présent résumé n?est pas continue.

Il est possible qu?aucune information pertinente ne puisse être fournie
au sujet d?un Élément donné qui doit figurer dans le présent résumé du
fait de la catégorie de valeurs mobilières et du type d?émetteur
concerné. Dans ce cas, une description sommaire de l?Élément concerné
figure dans le résumé avec la mention « Sans objet ».

Section A ? Introduction et avertissement
A.1 Avertissement au lecteur

Ce résumé doit être lu comme une introduction au Prospectus.

Toute décision d?investir dans les valeurs mobilières qui font
l?objet de l?offre au public ou dont l?admission aux négociations
sur un marché réglementé est demandée doit être fondée sur un
examen exhaustif du Prospectus par l?investisseur.

Lorsqu?une action concernant l?information contenue dans le
Prospectus est intentée devant un tribunal, l?investisseur
plaignant peut, selon la législation nationale des États membres
de la Communauté européenne ou parties à l?accord sur l?Espace
économique européen, avoir à supporter les frais de traduction du
Prospectus avant le début de la procédure judiciaire.

Les personnes qui ont présenté le résumé, y compris sa traduction,
n?engagent leur responsabilité civile que si le contenu du résumé
est trompeur, inexact ou contradictoire par rapport aux autres
parties du Prospectus ou s?il ne fournit pas, lu en combinaison
avec les autres parties du Prospectus, les informations clés
permettant d?aider les investisseurs lorsqu?ils envisagent
d?investir dans ces valeurs mobilières.

A.2 Consentement de l?émetteur sur l?utilisation du prospectus Sans objet.
Section B ? Informations sur l?émetteur
B.1 Raison sociale et nom commercial

– Raison sociale : Implanet S.A. (la « Société ») ;

– Nom commercial : « Implanet ».

B.2 Siège social / Forme juridique / Droit applicable / Pays d?origine

– Siège social : Technopole Bordeaux Montesquieu, Allée François
Magendie, 33650 Martillac ;

– Forme juridique : Société anonyme à conseil d?administration ;

– Droit applicable : droit français ;

– Pays d?origine : France.

B.3 Nature des opérations et principales activités Implanet est une société fabriquant des implants destinés à la
chirurgie orthopédique dont la mission est d?identifier, concevoir
et fabriquer des innovations majeures dans les segments les plus
opportuns de l?orthopédie (genou et rachis). La Société
commercialise ses produits dans le monde entier et a réalisé un
chiffre d?affaires de 7,0 M? en 2014.

Implanet a démarré en 2013 le lancement commercial en Europe et
aux États-Unis d?un implant destiné à améliorer le traitement de
pathologies rachidiennes nécessitant une fusion vertébrale. Ce
produit, Jazz, complète l?arsenal de produits utilisés
habituellement tels que les vis pédiculaires et les crochets et a
déjà été utilisé dans plus de 600 chirurgies, représentant la pose
de plus de 6.000 implants Jazz.

Les principales chirurgies du dos consistent à fusionner les
vertèbres sur un ou plusieurs niveaux. Pour ce faire, des tiges
métalliques fixées aux vertèbres sont utilisées pour immobiliser
ces dernières le temps que la fusion osseuse se réalise. La
fixation des tiges aux vertèbres se fait par le biais de vis
pédiculaires implantées jusque dans le corps vertébral. Dans le
cas de montages plus complexes, des crochets sont aussi utilisés.
Ces techniques, mises au point depuis une trentaine d?années, ont
tout d?abord été utilisées dans le traitement des déformations
(e.g. scolioses sévères) puis étendues aux autres pathologies du
rachis (traumatismes, tumeurs, dégénérescences telles que
discopathies, sténoses, spondylolisthésis…).

L?équipe de Recherche & Développement d?Implanet a conçu l?implant
Jazz afin d?améliorer la première génération d?implant à tresse
commercialisée actuellement par la société Zimmer. La Société
considère que Jazz apporte des innovations majeures qui facilitent
son utilisation au bloc chirurgical et permet une meilleure
efficacité opératoire. L?ambition de la Société est de généraliser
l?utilisation, aux côtés des vis et des crochets, de cette
troisième famille d?implants, dont le marché est estimé à 2,1
milliards de dollars.

La stratégie de la Société est de faire de son implant Jazz la
technologie mondiale de référence sur le marché des implants à
tresse dont il contribuera à développer l?adoption par les
chirurgiens par sa facilité d?utilisation. Pour cela, la Société
s?appuie aussi sur son activité historique d?implants pour la
chirurgie du genou qui constitue un socle important d?expertise et
permet à la Société de bénéficier d?effets d?échelle sur ses
activités opérationnelles (commercial, logistique, production,
affaires réglementaires?) et ainsi de couvrir la majeure partie de
ses coûts fixes

B.4a Principales tendances récentes ayant des répercussions sur
l?émetteur et ses secteurs d?activité

La Société a annoncé en juin 2014 l?arrêt de son activité
prothèses de hanche qui était une activité d?achat et de revente
générant peu de synergies avec le reste des activités de la
Société. La Société se concentrera à l?avenir sur ses deux
activités stratégiques que sont Jazz et les implants pour la
chirurgie du genou.

Deux publications importantes ont par ailleurs été réalisées au
cours de l?exercice clos le 31 décembre 2014 :

  • publication le 2 juillet 2014 d?un « white paper » par l?équipe
    du Professeur Ilharreborde (Département de chirurgie pédiatrique
    orthopédique de l?hôpital Robert Debré) sur les résultats d?une
    étude clinique utilisant l?implant Jazz sur la restauration des
    équilibres frontaux et sagittaux en chirurgie des scolioses de
    l?adolescent (12 mois de suivi / 20 patients) ;
  • publication le 2 décembre 2014 d?un « white paper » sur
    l?utilisation de Jazz chez des patients âgés par le Dr Cavagna
    (Département de chirurgie du rachis, Clinique mutualiste de la
    Porte de l?Orient, Lorient) dans le dégénératif.

La direction clinique et scientifique de la Société a en outre
collaboré avec la Mayo Clinic (Rochester, Minnesota, États-Unis)
pour la réalisation d?une étude in-vitro sur spécimen cadavérique
ostéoporotique destinée à étudier le comportement d?un ancrage de
vis pédiculaire avec et sans la protection d?un implant Jazz. Les
résultats préliminaires encourageants de cette étude sont en cours
d?analyse par le laboratoire biomécanique de la Mayo Clinic en vue
d?une publication à son initiative.

La Société a également continué durant l?exercice à s?entourer de
professionnels de haut niveau dans son domaine d?activité. Elle a
à cet égard procédé à la nomination du Dr Brian Kwon, chirurgien
orthopédique de renom (Baptist Hospital, Boston, États-Unis), en
qualité de conseiller médical pour les États-Unis et qui siègera
également au conseil scientifique de la Société. Ce dernier sera
assisté du Dr Geoffrey Stewart qui sera en charge du développement
des programmes d?éducation à l?attention des futurs utilisateurs
de Jazz. La Société a de plus procédé à la nomination de deux
nouveaux administrateurs indépendants, tous deux de nationalité
américaine, Madame Paula Ness Speers et Monsieur Brian Ennis,
confirmant ainsi sa stratégie d?internationalisation avec une
focalisation particulière sur les États-Unis.

La Société a poursuivi durant l?exercice le développement de sa
propre force de vente en procédant notamment au recrutement d?une
équipe de 4 personnes dédiées au marché américain et composée de 3
directeurs commerciaux et d?un directeur marketing et formation,
ainsi qu?au recrutement d?un directeur commercial Europe et un
conseiller médical dédié aux marché des États-Unis.

En ce qui concerne la distribution de ses produits, la Société a,
durant l?exercice 2014, conclu plusieurs accords de distribution
aux États-Unis ce qui lui a permis d?étendre son réseau commercial
à 25 partenaires commerciaux adressant plus de 60% du marché
nord-américain. La Société constate que, globalement, le démarrage
commercial de Jazz est en retrait par rapport à ses attentes
initiales sans remettre en cause son ambition de faire de Jazz un
produit leader dans la chirurgie du rachis, comme en témoigne la
dynamique très positive du chiffre d?affaires sur l?activité
Rachis au 4ème trimestre 2014 avec une hausse de 171%
par rapport au 4ème trimestre 2013. En effet, la
Société a été confrontée sur le marché américain à un besoin de
sensibilisation/formation plus important qu?attendu. Les
recrutements réalisés ne lui ont pas permis de bénéficier d?une
base de clients convertis aussi large que prévue lors des saisons
de chirurgie programmées des scolioses pédiatriques (mai-juin
2014). La Société a identifié ce besoin et l?a intégré dans son
plan opérationnel. Le chiffre d?affaires de la Société pour
l?exercice clos le 31 décembre 2014 s?élève à 7.037K? dont 6.272K?
hors hanche. Après retraitement de l?activité hanche, la
progression du chiffre d?affaires de la Société en 2014 s?élève à
28% par rapport à l?exercice précédent.

B.5 Groupe auquel l?émetteur appartient La Société possède une filiale à 100% aux États-Unis, Implanet
America, Inc.
B.6 Principaux actionnaires

Situation de l?actionnariat à la date de visa sur le Prospectus
sur une base non diluée :

Aucun actionnaire ne détient le contrôle de la Société. À la
connaissance de la Société, il n?existe aucun autre pacte, accord
ou convention entre actionnaires.

B.7

Informations
financières
historiques
clés

sélectionnées

Compte de résultat simplifié

Compte de résultat simplifié en euros
Normes IFRS
31/12/2013
Extrait de comptes ayant fait l?objet
d?un audit
31/12/2012
Extrait de comptes ayant fait l?objet
d?un audit
30/06/2014
Extrait de comptes ayant fait l?objet
d?un examen limité
30/06/2013
Extrait de comptes ayant fait l?objet
d?un examen limité
Chiffre d’affaires 6.690.382 6.646.788 4.001.070 3.314.999
Résultat opérationnel (6.495.864) (4.146.627) (3.114.235) (2.656.756)
Résultat net (6.843.456) (4.276.635) (3.409.652) (2.698.552)
Résultat net par action (2,14) (0,14) (0,63) (0,09)
Nombre d’actions moyen
pondéré en circulation
3.196.648 29.556.037 5.399.522 29.556.037

Tableau des flux de trésorerie simplifiés

Tableaux des flux de trésorerie simplifiés en euros
Normes
IFRS
31/12/2013
Extrait de comptes ayant fait l?objet
d?un audit
31/12/2012
Extrait de comptes ayant fait l?objet
d?un audit
30/06/2014
Extrait de comptes ayant fait l?objet
d?un examen limité
30/06/2013
Extrait de comptes ayant fait l?objet
d?un examen limité
Flux de trésorerie lié aux activités opérationnelles (5.380.127) (3.988.432) (2.944.515) (3.047.469)
Dont capacité d’autofinancement (5.323.456) (2.535.530) (2.299.242) (1.788.368)
Dont variation du BFR 56.671 1.452.902 645.273 1.259.102
Flux de trésorerie liée aux activités d’investissement (11.353.667) 5.032.810 2.833.078 (282.848)
Flux de trésorerie liée aux activités de financement 19.853.819 (1.505.199) (1.722.604) 2.699.059
Variation de la trésorerie et des équivalents de trésorerie 3.120.026 (460.821) (1.837.170) (631.259)
Trésorerie et équivalent de trésorerie à l’ouverture (154.492) 306.329 2.965.534 (154.492)
Trésorerie et équivalent de trésorerie à la clôture 2.965.534 (154.492) 1.128.364 (785.751)

Bilan simplifié

Bilan simplifié en euros
Normes IFRS
31/12/2013
Extrait de comptes ayant fait l?objet
d?un audit
31/12/2012
Extrait de comptes ayant fait l?objet
d?un audit
30/06/2014
Extrait de comptes ayant fait l?objet
d?un examen limité
30/06/2013
Extrait de comptes ayant fait l?objet
d?un examen limité
ACTIF
Goodwill
Immobilisations incorporelles 686.335 923.507 611.261 834.737
Immobilisations corporelles 1.387.554 2.489.380 1.360.604 1.993.188
Autres actifs financiers non courants (1) (2) 9.280.311 334.988 8.072.060 335.004
Total actifs non courants 11.354.200 3.747.875 10.043.924 3.162.930
Stocks 4.116.925 5.114.358 4.226.498 5.390.680
Clients et comptes rattachés 2.337.119 2.015.056 2.355.293 2.137.687
Autres créances 1.149.221 808.040 1.329.382 1.028.819
Actifs financiers courants (2) 2.001.091
Trésorerie et équivalents de trésorerie 2.965.534 86.663 1.150.053 151.729
Total actifs courants 12.569.890 8.024.117 9.061.226 8.708.915
Total Actif 23.924.090 11.771.992 19.105.151 11.871.845

(1) Au 30 juin 2014, les actifs financiers non courants sont
constitués notamment de 7.505 K? de bons à moyen termes
mobilisables et de dépôts à termes.

(2) Au 31 décembre 2013, les actifs financiers non courants
sont constitués notamment de 8.807 K? de bons à moyen termes
mobilisables et de dépôts à termes. Les actifs financiers courants
sont constitués de dépôts à terme liquides à hauteur de 2.001 K?.

Bilan simplifié en eu

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