Groupe Steria détient, à ce jour, 4.673 actions Sopra Steria
Group, représentant approximativement 0,02% du capital
social et des droits de vote de la société.

Sopra Steria Group et Groupe Steria ont deux administrateurs
communs : Monsieur Eric Hayat (étant précisé que Monsieur Eric
Hayat est également Président du Conseil d?administration de
Groupe Steria et Vice-Président de Sopra Steria Group), et Madame
Marie-Hélène Rigal-Drogerys.

Monsieur François Enaud exerce les fonctions de Directeur-Général
des sociétés Sopra Steria Group et Groupe Steria.

Conformément à l?article L. 236-4 du Code de commerce, les parties
sont convenues que la Fusion prendrait effet rétroactivement, d?un
point de vue comptable et fiscal, au 1^er janvier 2014.

Groupe Steria transfèrerait à Sopra Steria Group, sous les
garanties ordinaires de fait et de droit, sous réserve de la
réalisation des conditions suspensives mentionnées ci-après,
l?intégralité de son patrimoine dans l?état où il se trouvera à la
date de réalisation de la Fusion ; il comprendra tous les éléments
d?actifs, biens, droits et valeurs de Groupe Steria à cette date,
sans exception ni réserve ainsi que tous les éléments de passif et
les obligations de Groupe Steria à cette date, en ce compris les
éléments d?actifs et de passifs non expressément mentionnés dans
le Traité de Fusion.

La Fusion entrainerait transmission universelle du patrimoine de
Groupe Steria à Sopra Steria Group et dissolution sans liquidation
de Groupe Steria à la date de réalisation de la Fusion.

Sopra Steria Group deviendrait débitrice des créanciers de Groupe
Steria en lieu et place de Groupe Steria à la date de réalisation
de la Fusion sans que cette substitution emporte novation à
l?égard desdits créanciers.

Six cent trente millions soixante-huit mille cent huit
(630.068.108) euros, après retraitement du dividende versé par
Groupe Steria au titre de l?exercice 2013 d?un montant total de
trois millions trois cent quatorze mille neuf cent quatorze
(3.314.914) euros

La Parité d?Echange, comme cela avait été décrit dans la Note
d?Information, a été déterminée suivant une approche multicritères
reposant sur les méthodes de valorisation usuelles et appropriées
pour l?opération envisagée, tout en tenant compte des
caractéristiques intrinsèques du secteur des services du
numériques (ESN) et des spécificités de deux groupes :

• une analyse des cours de bourse historiques et des moyennes des
  cours de bourse historiques pondérées par les volumes quotidiens
  des deux groupes au 4 avril 2014 ;
• une analyse des cours cibles des analystes couvrant les deux
  groupes au 4 avril 2014 ;
• la comparaison des valorisations induites pour les deux groupes
  via la méthode des multiples des comparables boursiers ; et
• la comparaison des valorisations obtenues pour les deux groupes
  via la méthode d?actualisation des flux de trésorerie futurs
  disponibles.

La Parité d?Echange a été déterminée comme étant le rapport des
valeurs relatives par action de Sopra Steria Group et Groupe
Steria induites, calculées sur la base des nombres d?actions en
circulation dilués au 4 avril 2014 et sur la base des éléments de
passage de la valeur d?entreprise à la valeur des capitaux propres
des deux groupes au 31 décembre 2013.

Les éléments d?ajustement retenus pour le passage de la valeur
d?entreprise à la valeur des capitaux propres sont basés sur les
comptes au 31 décembre 2013 communiqués par les deux sociétés et
tiennent compte de la génération de trésorerie au 31 décembre 2013
; ces éléments sont nets des éventuels impacts fiscaux.

Le versement des dividendes au titre de l?exercice 2013 n?a pas
été intégré dans ces calculs pour Sopra Steria Group et pour
Groupe Steria.

Un tableau en annexe présente la synthèse des fourchettes de
parité obtenues selon les différentes approches décrites ci-avant.

La Parité d?Echange fait ressortir une prime de 10,4% sur la
parité résultant de l?application des multiples d?EBIT 2014E et
une prime de 6,6% sur la parité résultant de l?application des
multiples d?EBIT 2015E.

Dans l?appréciation de la Parité d?Echange, il a également été
tenu compte de la création de valeur potentielle pour tous les
actionnaires liée aux synergies résultant du rapprochement des
deux groupes. En considérant le plein effet des synergies de coûts
sur les prévisions de résultat 2016E, la Fusion se traduit par une
relution du bénéfice par action pour les actionnaires de chacune
des deux sociétés.

La Parité d?Echange retenue prévoit l?émission d?une (1) action
nouvelle Sopra Steria (coupon 2013 détaché) pour quatre (4)
actions Groupe Steria (coupon 2013 détaché).

Les modalités de détermination de cette Parité d?Echange sont plus
amplement détaillées dans la Note d?Information.

Par ailleurs, il n?existe pas d?élément substantiel intervenu
depuis l?Offre qui conduirait à remettre en cause la Parité
d?Echange par rapport à celle proposée dans le cadre de l?Offre.

Conformément aux dispositions de l?article L. 236-3 du Code de
commerce, il ne serait pas procédé à l?échange des trente millions
quarante mille cinq cent quarante-trois (30.040.543)
actions Groupe Steria détenues par Sopra Steria Group.

Le capital social de Sopra Steria Group serait alors porté de
dix-neuf millions cinq cent soixante-quatorze mille sept cent
douze (19.574.712) euros à vingt millions trois cent
soixante-et-un mille deux cent un (20.361.201) euros, étant
précisé que le montant définitif du capital social de Sopra Steria
Group après la réalisation de la Fusion pourrait varier en raison
de l?exercice éventuel des options de souscription d?actions
émises par Sopra Steria Group jusqu?à la date de réalisation.

En cas de modification du nombre d?actions Groupe Steria détenues
par Sopra Steria Group et/ou du nombre d?actions composant le
capital social de Groupe Steria, le nombre d?actions à émettre
ainsi que le montant nominal de l?augmentation de capital en
résultant seraient ajustés en conséquence.

La vente des actions Sopra Steria Group correspondant aux droits
formant rompus aura lieu sur le marché NYSE Euronext Paris via une
banque centralisatrice choisie par Sopra Steria Group.

La banque centralisatrice désignée :

• procédera à la vente des actions nouvelles Sopra Steria Group
  émises dans le cadre de la Fusion non attribuées correspondant
  aux droits formant rompus, et
• répartira le produit net de la vente ainsi obtenu entre les
  titulaires des droits formant rompus en proportion de leurs
  droits.

Le montant de la prime de Fusion serait inscrit au passif du bilan
de la Société au compte « Prime de fusion » conformément à la
réglementation comptable applicable.

En cas de modification du nombre d?actions Sopra Steria Group à
émettre et du montant de l?augmentation de capital en résultant,
le montant de la prime de Fusion serait ajusté en conséquence.

La différence entre le montant de la quote-part de la valeur
réelle de l?actif net transmis par Groupe Steria correspondant aux
actions Groupe Steria détenues par Sopra Steria Group (soit
570.340.007,58 ?) et le prix de revient des actions Groupe Steria
détenues par Sopra Steria Group représenterait le montant du mali
de fusion qui s?élèverait à vingt-et-un millions deux cent
soixante-quatorze mille cinq cent quatre-vingt-douze euros et
quatre-vingt centimes (21.274.592,80 ?). Le montant du mali de
fusion serait inscrit dans les comptes de Sopra Steria Group
conformément à la réglementation comptable applicable.

En cas de modification du nombre d?actions Sopra Steria Group à
émettre et du montant de l?augmentation de capital en résultant,
le montant du mali serait ajusté en conséquence.

• la décision de l?AMF constatant qu?il n?y a pas lieu au dépôt
  d?une offre publique de retrait sur les actions Groupe Steria
  sur le fondement de l?article 236-6 du règlement général de
  l?AMF ;
• l?approbation de la Fusion par l?assemblée générale
  extraordinaire des actionnaires de Groupe Steria (y inclus
  notamment l?approbation de la dissolution sans liquidation de
  Groupe Steria et la transmission universelle de son patrimoine
  au bénéfice de Sopra Steria Group) ; et
• l?approbation de la Fusion par l?assemblée générale
  extraordinaire des actionnaires de Sopra Steria Group (y inclus
  notamment la valeur nette de l?actif transmis, la Parité
  d?Echange et l?augmentation de capital de Sopra Steria Group en
  résultant).

Sous réserve de la réalisation des conditions suspensives
susmentionnées, la date de réalisation de la Fusion est fixée au
31 décembre 2014 à la clôture de l?exercice en cours.

A compter de la date de réalisation :

• Sopra Steria Group serait propriétaire des biens transférés par
  Groupe Steria dans le cadre de la Fusion et en aurait la
  jouissance ;
• Sopra Steria Group serait subrogée de plein droit dans tous les
  droits, actions, obligations et engagements de Groupe Steria ;
• les actions nouvelles Sopra Steria Group seraient émises à la
  date de réalisation et seraient, à compter de cette date,
  entièrement assimilées aux actions Sopra Steria Group
  existantes, et jouiraient des mêmes droits et supporteraient les
  mêmes charges. Elles donneraient droit à toute distribution
  décidée postérieurement à leur émission, et à l?intégralité du
  dividende qui sera versé en 2015 au titre de l?exercice social
  2014 ; et
• ces actions nouvelles seraient toutes négociables dès la
  réalisation définitive de l?augmentation de capital de Sopra
  Steria Group conformément à l?article L. 228-10 du Code de
  commerce, et feraient l?objet d?une demande d?admission aux
  négociations sur le marché NYSE Euronext Paris dans les
  meilleurs délais.

Conformément aux dispositions de l?article L. 225-124 du Code de
commerce, les actions Sopra Steria Group émises en rémunération de
la Fusion inscrites au nominatif bénéficieraient d?un droit de
vote double si l?actionnaire en bénéficiait sur les actions Groupe
Steria remises en échange. A défaut, il serait tenu compte du
délai de détention au nominatif au nom du même actionnaire des
actions Groupe Steria remises en échange dans le cadre de la
Fusion pour l?appréciation du délai de deux ans d?acquisition du
droit de vote double concernant les actions Sopra Steria Group
remises en échange.

Les droits des bénéficiaires d?actions gratuites de performance de
Groupe Steria en cours d?acquisition seraient reportés sur des
actions Sopra Steria Group selon la Parité d?Echange conformément
aux dispositions de l?article L. 225-197-1 III du Code de commerce.

En conséquence, le nombre d?actions Sopra Steria Group auquel
chaque attributaire d?actions gratuites de performance Groupe
Steria aurait droit dans le cadre des plans d?attribution gratuite
d?actions de performance Groupe Steria correspondrait au nombre
d?actions de Groupe Steria auquel il aurait pu prétendre au titre
de ces plans multiplié par la Parité d?Echange, étant précisé que
(i) le nombre d?actions ainsi obtenu serait arrondi au nombre
entier supérieur, et (ii) que les autres termes des plans
d?attribution gratuite d?actions de performance demeureraient
inchangés, à l?exception des conditions de performance auxquelles
seraient soumises l?attribution définitive desdites actions qui
feraient l?objet si nécessaire d?ajustement.

Le capital social de Sopra Steria Group, après réalisation de la
Fusion et des autres opérations de réorganisation telles que
décrites au premier paragraphe du présent communiqué, serait
composé de 20.361.201 actions et 26.262.299 droits de vote
répartis comme suit :

Il ressort des rapports des commissaires à la fusion que :

• la valeur des apports n?est pas surévaluée, et que l?actif net
  apporté par Groupe Steria est au moins égal au montant de
  l?augmentation de capital de Sopra Steria Group majorée de la
  prime de fusion ; et
• la Parité d?Echange présente un caractère équitable.

Les rapports des commissaires à la fusion relatifs aux modalités
de la Fusion et la valeur des apports ont été mis à disposition
des actionnaires de Sopra Steria Group au siège social de la
Société sis PAE Les Glaisins, 74940 Annecy-le-Vieux et au 6 avenue
Kléber, 75016 Paris. Ils sont également disponibles sur le site
Internet de Sopra Steria Group (www.sopra.com).

Le rapport sur la valeur des apports sera également déposé au
greffe du Tribunal de Commerce d?Annecy dans les délais légaux.