Réduction d'ISF 2014

A performances économiques équivalentes des PME éligibles, et nettes de toutes réductions d'impôts

les Paniers ISF PME ARKEON surperforment les FIP-FCPI

et toutes les autres formes d'investissement ISF en direct géré

(Pour les PME des Paniers ISF PME ARKEON et contrairement à certaines offres sur la place, il n'y a pas de limite à la création de valeur : actionnaire de plein droit (et non pas créancier déguisé, associé aux pertes et privé des bénéfices), il partage avec les dirigeants et actionnaires de référence cette création de valeur et peut à son gré conserver ses participations au-delà de la détention minimale de 5,5 ans. Et ce potentiel illimité de création de valeur lui est nécessaire pour compenser des pertes éventuelles)
 

A performances économiques équivalentes des PME éligibles, les Paniers ISF PME ARKEON surperforment toutes les autres formes d'investissement ISF en direct géré

C'est en raison :

• du niveau et de la nature des frais supportés par le souscripteur (frais directs)
• de frais mis à la charge des PME (frais indirects)

1. Niveau et nature des frais supportés par le souscripteur (hors commission de conseil payée à la souscription) :

Les commissions de gestion supportées par le souscripteur (5 % HT du produit de cession, prélevé à la cession) sont indépendantes de la durée de détention des participations :

1. Pour la détention minimale de 5,5 ans, le taux annuel TTC des commissions de gestion d'ARKEON Gestion est de 1,09 %. Et pour une détention de 7 ans (durée de détention retenue dans le simulateur ARKEON), le taux annuel TTC des commissions de gestion d'ARKEON Gestion est de 0,86 %.
2. Les commissions de gestion sont proportionnelles à la performance constatée à la cession effective des participations : si le prix de cession moyen des participations est de 80 % du montant investi, les frais de gestion sont de 5 % HT X 80 % = 4 % HT du montant investi.
3. Ces commissions concernent la gestion des cessions et sont calculées sur le produit des cessions. A ce titre, elles sont assimilables à des frais de transaction et déductibles du produit des cessions, et s'imputent donc sur les revenus taxables à l'IR du souscripteur qu'elles réduisent à due concurrence, ce qui n'est pas possible pour des commissions de gestion en général.
4. Jusqu'à la cession de ses participations, le souscripteur n'investit rien de plus que le montant souscrit à l'origine (en particulier, si comme préconisé par ARKEON Finance, ses titres sont détenus au nominatif pur, il ne supporte pas de droits de garde).

Comparaison avec les FIP-FCPI et les autres formes d'investissement ISF en direct :

*X % peut varier de 1 à 5 % dans le simulateur ARKEON
** 7 ans dans le simulateur
***Tous les taux d'IR (de 0 à 45 %) sont proposés dans le simulateur 
 

1. Frais mis à la charge des PME :

La rémunération des prestations d'ARKEON Gestion, d'ARKEON Finance et de leurs partenaires que sont les Conseillers en Gestion de Patrimoine, les Sociétés de Gestion de Portefeuille et les banques, est prélevée aux PME éligibles, et à ce titre est supportée par l'ensemble de leurs actionnaires, les nouveaux comme les anciens. Le souscripteur, en tant que nouvel actionnaire, ne supporte ces frais qu'à due concurrence de sa participation dans le capital de ces PME à l'issue de leurs augmentations de capital. Ainsi, Pour une participation de 1 % dans le capital des sociétés post augmentations de capital ISF, la quote-part du coût TTC de ces prestations supportée par le souscripteur est de 0,2 %, ce qui,
sur la détention minimale de 5,5 années, correspond à un coût annuel de 0,04 % du montant de sa souscription.

Ces frais prélevés aux sociétés sont calculés sur le montant de l'augmentation de capital et intégralement prélevés le jour de celle-ci. Ils sont indépendants de la durée de détention des actions par les souscripteurs :

1. L'amortissement annuel sur 5 ans de ces commissions représente 3,3 % du montant de l'augmentation de capital.
2. Après impôts quand la société dégage des profits, leur coût net est de 2,2 %.
3. S'agissant d'un financement en capital :
   1. Pas de risque pour la société d'avoir à rembourser ce financement, au détriment du financement de son développement
   2. Pas d'obligation pour les dirigeants actionnaires d'avoir à financer le rachat des actions correspondantes, les obligeant à augmenter les distributions de la société au détriment du financement de son développement

Voir la démonstration avec le simulateur de performances ARKEON disponible sur :

www.arkeon-isf-pme.fr
www.arkeon-ir-pme.fr
www.arkeon-partenaires.fr
 

Il permet pour une durée d'investissement de 7 ans de comparer les performances respectives nettes de toutes réductions d'impôts d'un investissement dans :

• Un Panier ISF ou IR PME ARKEON
• Les autres formes d'investissement en direct géré
• Les FIP-FCPI investis à 100 % en actifs éligibles

En faisant varier :

• Le taux de performance économique des PME à simuler pour calculer les performances respectives nettes de toutes réductions d'impôts
• La nature de l'investissement (réduction d'ISF ou réduction d'IR à la souscription)
• Le taux marginal d'IR du souscripteur l'année où il impute des moins-values sur des plus-values de valeurs mobilières
• Le taux annuel des commissions de gestion prélevées sur le souscripteur

En conclusion
 

Grâce à l'efficacité de leur structuration, les Paniers ISF PME ARKEON surperforment toutes les autres formes d'investissement ISF en direct géré.

Vos interlocuteurs :

Alain Glaigevitch Tél.: 01 53 70 50 03 alainglaigevitch@arkeonfinance.fr
Philippe Moni Tél.: 01 53 70 29 37 philippemoni@arkeonfinance.fr
Georges Makary Tél.: 01 53 70 50 44 georges.makary@arkeongestion.com
Jérôme Lassaque Tél.: 01 53 70 50 47 jerome.lassaque@arkeongestion.com
Mehdi Harbachi Tél.: 01 53 70 50 45 mehdi.harbachi@arkeongestion.com

Standard Tél.: 01 53 70 50 00 Fax : 01 53 70 50 01
 

Rappel :

ARKEON gère ou pilote l'ensemble des phases du cycle des opérations : souscription, conservation, suivi et cession.

A PROPOS d'ARKEON Finance et d'ARKEON Gestion :

ARKEON Finance est un Prestataire de Services d'Investissement dédié au financement des entreprises petites et moyennes (capitalisation < 1 milliard €) cotées et non cotées.

ARKEON Finance assure le placement de l'ensemble des offres d'ARKEON Gestion. A cet effet, ARKEON Finance a développé une logistique intégrée très sécurisante pour ses clients, qui va de la souscription à la conservation des actifs et participations, en passant par un reporting multi dépositaires sécurisé accessible sur internet, et le suivi des portefeuilles, des sociétés qui les composent, et de leurs performances.

ARKEON Gestion a été agréée le 16 mars 2011 par l'Autorité des Marchés Financiers pour l'activité de Capital Investissement. ARKEON Gestion gère des Fonds Communs de Placement d'Innovation (FCPI) et des Fonds d'Investissement de Proximité (FIP).

ARKEON Gestion gère la sélection et le suivi de l'ensemble des sociétés financées dans le cadre des dispositifs d'investissement en réduction de l'ISF et/ou de l'IR proposés par ARKEON Finance.

Enfin, ARKEON Gestion gère, exclusivement sous mandat de gestion ad hoc, la sortie des participations du souscripteur à l'issue de la durée de détention fiscale règlementaire.